دبلوم أساسيات تحليل النماذج المالية وتقييم الشركات

المحور الأول: قراءة القوائم المالية

• اطار أعداد وعرض القوائم المالية وفقا لمعايير المحاسبة الدولية.
• القوائم المالية الأساسية (أنواعها – عناصرها – العلاقة بينها) .

المحور الثانى: أساسيات التحليل المالى

• مفهوم وتعريف التحليل المالى واهدافه وأهميته واطرافه ومقوماته ومصادر بياناته.
• أساليب التحليل المالى (النسب المالية – المقارنات ودراسة الاتجاهات).
• مجالات التحليل المالى (تحليل الربحية – تحليل السيولة – تحليل السوق – تحليل الملاءة المالية والمديونية – تحليل النشاط ومعدلات الدوران).
• الاتجاهات الحديثة للتحليل المالى (الرافعة المالية والتشغيلية – نقطة التعادل ومؤشرات الأمان – نماذج التنبؤ بالفشل المالى – القيمة الاقتصادية المضافة)
• حالات عملية وتطبيقات .

المحور الثالث: الموازانات التخطيطية وطرق وأساليب التنبؤ

• التخطيط الاستراتيجى.
• مفهوم الموازنة وأساليب أعدادها وخصائص الموازنة الناجحة.
• الموازنة التشغيلية والموازنة المالية (قائمة الدخل والمركز المالى التقديرى وقائمة التدفق النقدى الحر).
• تحليل هامش المساهمة.
• الموازنة الرأسمالية والتدفق النقدى المخصومة وطرق تقييم المشروعات.
• هيكل التمويل الأمثل وحساب التكلفة المرجحة لرأس المال WACC ونموذج تسعير الأصول الرأسمالية وحساب Beta وتقييم الأوراق المالية: ( السندات/الأسهم الممتازة/ الأسهم العادية).
• طرق وأساليب التنبؤ (تحليل الانحدار- منحنى التعلم – القيمة المتوقعة).

المحور الرابع: طرق تقييم الشركات

• التقييم باستخدام منهج الأصول غير التشغيلية Non- Operating Assets (القيمة الأسمية / الدفترية/ السوقية للأسهم).
• التقييم باستخدام منهج الأصول التشغيلية Operating Assets :
  • فى حالة التصفية ( القيمة الحقيقية أو القيمة العادلة لشركة Break Up Value) .
  • فى حالة استمرارية الشركة :
    • تحليل التدفقات النقدية المخصومة DCF analysis
    • تحليل شركة قابلة للمقارنة Comparable Company Analysis
    • المعاملات السابقة Precedent Transactions

المحور الخامس: اعداد النماذج المالية باستخدام الجداول الالكترونية (الاكسل) وطرق عرض وتمثيل البيانات

• أهم الدوال المالية الأساسية لبناء النماذج المالية.
• تحليل الحساسية Sensitivity Analysis وتحليل البحث عن هدف Goal Seeking .
• قوالب Templetes تطبيقية لنماذج مالية.
• التعرف على مفهوم عرض البيانات بيانيا باستخدام Power Point وطرق تصور البيانات Visualization Data ومفهوم لوحة القيادة Dashboards